内审工作计划(精选多篇)

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内审工作计划

1、审计期间及范围：

自07年12月8日至2014年9月30日，公司的会计账；

2、审计重点及方法：

⑴资金（现金及银行存款）收付：

首先：突击对现金进行盘点，并倒扣出2014年9月30日的现金余额；完整收集各公司帐套各户头2014年9月30日的银行对账单。

其次：通过翻阅会计凭证及附件，对资金收付进行地毯式逐笔清查，对业务的相关性、真实性、业务金额的准确性进行判断；需结合：

①项目建筑需求（相关性）

②经办人签字、内部签证（真实性）

③各级审核（签证量、合同或批准单价、金额准确等）

④审批（最终应有总经理或受托人批准）程序

存在异常的，做好备注说明。

再次：分现金和银行存款，逐笔建立电子流水账，扎出2014年9月30日现金应有余额及银行存款应有的余额；将2014年9月30日经本次审计的现金和银行存款账面余额与实际余额进行比对，

最后：进行小结。

⑵往来账（施工单位和设备供货单位）

首先：涉及施工单位（不涉及拨进度款的零星工程除外）和设备供货单位（不涉及分期付款及安装的除外）的，在逐笔查阅凭证及附件的同时，分合作单位名称登记流水往来账，记载业务内容，结算时间及金额，每次付款时间及金额，形成与所有合作单位的合同执行情 1 / 2

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况明细表。

其次：我公司的往来账，应付居多，最终经内审的下欠单位及金额，较敏感，是否需要函证，将做分析判断，将建议上报总经理批准后进行。

最后：进行小结。

⑶税金

首先：分帐套分税种统计税金缴纳时间和金额

其次：根据实际收款测算销售环节的营业税金及附加，根据建安环节实际情况结合进成本金额，测算建安环节的营业税金及附加。对增值税、所得税的预交、汇算情况进行检查分析。

最后：进行小结

3、审计预计的耗时，拟选择的地点，需调用的设备、人员

（1）时间力争在2014年12月底完成；工作一周左右摸好底后，将根据实际业务量排出详细的工作进度表，对时间安排做出更可靠的预计，届时时间或有调整。

（2）工作地点拟选择财务室对面的一间大办公室；

（3）需占用该办公室这台电脑；

（4）需财务部抽调人力，为凭证附件的整理收集提供保障；

4、工作原则

审计期间，未经财务主管允许，不得将一切财务纸质资料及

复印件带出指定办公室。

妥否，望领导批示！

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第二篇：质量体系内审工作计划2014

质量体系内审工作计划

各受控部门：

为做好我公司质量管理体系通过审核的整改工作，按照《iso9001-2014质量体系》的要求，根据年度内部审核计划规定，公司定于9月23日-24日进行2014年度质量体系的内部审核。本次内部审核的目的主要是结合2014年12月份北京新世纪认证公司的审核情况，重点检查审核组所发现的一般不合格项和改进建议项的纠正实施情况，了解《iso9001-2014质量体系》在通过各受控部门运行的情况，查看有关整改内容和整改记录等。

本次审核全部受控部门：

1.领导层2.人力资源部3.总经办/改善委

4.供销部（进出口贸易服务、仓库）5.设备部

6.纺机配件事业部 / 液压事业部7.质检部

内审具体工作计划如下：

一、 内审时间：2014年9月23日、9月24日，共两天。

二、 内审组成员

组长：杨阳会记录：弓有军

一组：杨阳（组长） 张志勇

二组：要雪珍（组长） 吕应忠

三组：谢广明（组长） 张春明

四组：郑向军（组长） 王鹏飞

三、 内审组审核部门安排

一组：纺机配件事业部 / 液压事业部 /设备部。

二组：供销部（进出口贸易服务、仓库）。

三组：质检部 / 总经办/改善委

四组：领导层/人力资源部

四、 内审工作日程安排

1、 2014年9月15日，公布被审核部门及内审具体时间，向被审核部门发放质量体系内审通知和内审工作计划；责成被审核部门做好迎接内审的工作。

2、 2014年9月22日，召开内审员会议及被审核部门会议，布置内审工作计划，并强调有关事宜。

3、总经办负责准备两校区内审工作需用的有关表格并打印数份，以备使用。

五、 内审工作时间和组织安排

1、 9月23日上午

首次会议，现场审核，末次会议。

2、9月24日下午

各内审组整理内审文件，汇总内审情况，填写不合格报告，并发至被审核部门，实施跟踪纠正。

以上内审工作时间和组织安排可根据审核时的具体情况做出调整。

质量管理办公室

2014年9月15日

第三篇：内审协会工作总结及计划

内审协会工作总结及计划 一、20××年内审工作回顾 20××年我市内审协会在省审计厅和省内审协会的指导下，在市审计局的直接领导下，积极贯彻党的××大及××全会精神，认真学习和执行《审计署关于内部审计工作规定》和《内部审计准则》规定要求，按照省、市审计工作会议精神，遵循“治理、宣传、服务、交流”的宗旨，以《20××年度××市内部审计工作指导计划》为导向，积极引导全市内部审计机构在加强单位经济治理和实现经济目标等方面发挥积极地作用，实现内部审计为实现单位目标而服务的思想理念，确定了“法定代表人离任与工程竣工决算项目”两项必审，和“全面加强领导人任期内经济责任审计、加强物资采购比价审计、加强内控制度评审”，以及“积极探索经济效益审计”等四个重点审计的方向，围绕提高内部审计的审计质量、审计技术与方法，加强内部审计法制建设，通过开展互相交流、信息沟通、咨询服务、业务指导、理论研讨、培训学习、宣传活动，全市内部审计工作在各单位改革、改制，内审人员变动较大的情况下，仍取得了较大成绩。据统计，20××年全市内审机构（含区、县）完成各类审计项目 8128 项；查出损失浪费金额 32350 万元；促进增收节支 6210 万元；已纠正违规行为金额 2592 万元；提出建议意见被采纳 2524 条。向司法机关移送案件 1 件；建议给予行政处分 6 人；移送司法机关处理 5 人。内部审计对促进我市经济建设，服务“两个率先”，加强单位内部治理，提高企业经营和决 ……此处隐藏6448个字……做好其他各项工作。 积极指导各主管部门、产业集团、大型公司与区、县审计局、内审协会按照“4 号令”与“内审准则”抓好各自范围、系统内的内审工作指导和治理工作，以“人”为本，组织好学习培训交流工作，加强内审网络建设，培养过硬的队伍；以“法”作保障，提高内审法制化、制度化、规范化程度；以“高技术”为手段，加快信息化建设，配备计算机等现代化设备，提高内审人员的工作效率。

第四篇：2014年度内审室工作总结及2014年工作计划

2014年内审室工作总结及2014年工作计划

今年内审工作在公司领导班子高度重视和支持下开展顺利，完成了年初制定的内审工作计划。现将2014年的工作、学习汇报如下：

一、注重规范化建设，确保内审工作顺利开展

内部审计围绕两方面的工作重点开展：一是对企业的经营活动进行监督，促使企业的经营活动合法合规；二是要通过内部审计提出建议或评价，促进经营管理状况的改善，并注重企业经济效益的提高。在对全资及控股子公司的进行年度内审时，我们从全面了解和检查企业年度的财务运行状况、会计核算规范情况入手，对照相关准则和要求严格把关，同时也根据企业自身经营状况的特点，突出分析某些方面存在的财务风险和经营风险，揭示企业经营管理存在的薄弱环节。其目的是促进企业改进经营管理，提高防范经营风险意识，从而促使企业在遵守国家法规合法经营的前提下，最大限度地提高企业的经济效益。

今年对5家直属和控股企业进行了内部审计，存在不足的方面主要有：对外投资项目后继实质性产生经济效益的进度滞缓，与投资预期不符，影响投资效果，影响企业整体经济效益；支付补偿款没取得对方收款证明，费用报销所取得的发票没有注明本单位名称，缺乏会计手续和支付依据；财政补贴收入未计入当年损益，影响报表信息披露的正确性；个别承租户有违约拖欠租金的情况，且未按合同条款追索和主张违约金；经营预算与实际使用有明细项目相互串户或被挤占使用的情况等。

针对审计中发现的问题，内审报告提出相应整改建议：对外投资在合规的前提下，必须要注重投资的效益性，投资前必须要做好项目可行性分析，避免盲目性而造成的损失；在费用报销和款项支付方面，必须符合会计基础工作规范要求，严格执行相关会计制度和款项支付依据审核制度，加强和重新认识财务管理其应有的监督职能；经营效益好的企业，不能放松对费用的控制和费用内容的合规性，严格遵守经营预算实事求是的原则和节约的原则。

今年我们注重内审工作规范化建设，在审计工作过程中重视审计发现的问题所依据的审计证据的完整、规范取得，便于审计工作底稿编制的准确和全面。对于每个问题必须负责、认真而谨慎地通过与相关人员的交谈，了解情况的过程，从企业的相关电子档案、财务报表、会计凭证、附后的发票凭证、与业务联系的合同协议，和开具的发票等资料获取相关的审计证明，尽量做到手续齐全、符合规范、证据充分完整。并针对存在的问题在做出审计结论前仔细查找相关法规、制度，努力做到审计结论客观公正、运用法规准确、行文规范。内审报告出具前，先以征求意见稿的形式交给被审单位，使被审单位有信息反馈和不同意见发表的权利。审计的后续工作，我们要求企业对内审报告所提出问题进行意见反馈，对确实存在的问题拟定整改措施方案，并实行后续监督检查。

此外，根据公司要求，拓展内审工作对企业内部管理的作用。年底对公司直属及控股企业年度主要经济指标完成情况进行内部审核。我们克服了时间紧、任务集中的困难，积极做好预先的工作布置和部分情况的了解，努力把这项工作做好，并逐步积累经验，更趋完善。

二、定期学习总结，提高业务素养

学习和总结是提高工作质量和自身素质的途径，我们结合内审工作的需要，每季度定期一次学习，学习主要围绕内审工作人员需遵守的工作纪律和内审工作相关的业务知识。在工作纪律方面，强调不能利用工作职权谋取私利，审计工作不能受外部影响，必须遵循客观公正的原则，不弄虚作假、徇私舞弊，保持廉洁奉公、严于律己，这样才能确保审计工作“免疫系统”功能得以充分的发挥。业务学习的主要内容是与审计相关的法规选编、审计论坛、审计实务等资料，并详细做好每次学习记录。通过学习为自己工作积累了理论知识，增加了对内审工作重要意义的理解：审计监督是手段，通过问题的发现，帮助企业遵循法规、防范风险、提高效益是审计的宗旨。因此内审工作不能只局限于“发现问题”，还应学会怎样“预防问题”，怎样建议“治理问题”。这样的监督才称得上有效率、有价值、有意义。

我们每季度按时报送审计信息和内审工作季度统计表，主要反馈近期学习业务的情况、对内审工作的体会和理解，以及工作进度。通过这样的方式和平台进行业务学习和交流，有利于内审工作的推进。

三、对照工作要求，还须不断努力

对照内部审计规范和区审计局年度考核的要求，我们还是发现，如内审工作底稿的编制准确、全面，审计证据完整、规范，审计意见运用法规准确等方面，还有待进一步提高质量和工作规范。为此我们还须不断地去努力学习，不断地改进工作质量，使内部审计工作更好地为企业经济发展服务。

四、2014年内审工作计划

1、对2014年内审企业的整改落实情况的检查；

2、完成区审计局对内审工作考核的各项工作目标，包括内部审计工作规范、业务学习、专项培训、工作心得交流、内审通讯、内审工作报表等；

3、完成对直属及控股企业（包括委托管理企业）4-5家的常规内部审计；

4、推进和完善年终主要经济指标完成情况的审核工作；

5、完成公司领导交办的其他工作。

内 审 室

2014年12月19日

第五篇：2014年度内审计划

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重庆市九龙坡区顺通汽车检测有限公司

2014年度内审计划

检测公司各室：

根据《资质认定评审准则》和我公司质量体系文件的要求，现就我公司本年度内审计划的相关事项通知如下。

1．目的：审核本公司质量体系的符合性和有效性。

2．准则：《资质认定评审准则》、本公司质量体系文件、有关技术标准、法律法规。

3．时间：2014年10月

4．方式：集中式1天内审。

5．范围：与本公司质量有关的所有部门和工作；《资质认定评审准则》规定的全部要素。

6、内审组长：廖涛

组员：陈奇、杨予帆、李娟

检测公司根据本年度计划将由内审组长编制内审实施计划，按相关要求完成内审及相关工作，以求促进本公司质量体系符合要求、有效实施。请各室务必配合完成我公司的内审工作。

编制：年月日

审核：年月日

批准：年月日

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